Algemene ontwikkelingen

Treasurystatuut
Het Treasurystatuut wordt telkens voor een termijn van twee jaren opgesteld. Op 30 maart 2016 heeft de raad het Treasurystatuut 2016-2017 vastgesteld. De belangrijkste wijziging betreft het verlagen van de korte mismatch limiet. Deze limiet is verlaagd om het renterisico niet meerjarig op te laten lopen. Verder is de regelgeving voor het verstrekken van leningen aan derden geactualiseerd.

Werkelijk aangetrokken leningen en prognose nieuw aan te trekken leningen
In 2016 hebben wij 30 miljoen euro nieuwe langlopende leningen aangetrokken. Dit volume was aanzienlijk minder dan voorzien in de begroting 2016.

Deze financieringsbehoefte heeft zich in 2016 als volgt ontwikkeld (x 1 miljoen euro):

De hiervoor opgenomen volumes zijn jaargemiddelden.

Het saldo van de geldleningen o/g is inclusief 30 miljoen euro aan nieuw aangetrokken langlopende leningen. De werkelijk gerealiseerde investeringen bedroegen 69,1 miljoen euro. Exclusief grondverkopen en bijdragen van derden resteerde 8 miljoen euro. Gemiddeld is dit 4 miljoen euro.
Voor de volledigheid merken we op dat de hiervoor opgenomen onderbouwing niet geheel aansluit bij de Investering- en Financieringsstaat. In deze staat worden beschikbare kredieten opgenomen in plaats van kasstromen.

Kritisch bankieren
Onder kritisch bankieren wordt verstaan het lenen bij banken die belegd geld gebruiken voor de financiering van projecten die in het teken staan van duurzaamheid, bescherming van het milieu en dergelijke. In Nederland kennen we twee banken die ‘kritisch’ genoemd kunnen worden: ASN en Triodos. Op 30 maart 2005 heeft de raad besloten om met ingang van 2005 voor maximaal 25 miljoen euro per jaar ‘kritische’ leningen aan te trekken, waarbij de rente tot 0,15% hoger mag zijn dan bij marktconforme leningen. In 2016 is er geen ‘kritische’ lening aangetrokken. Vooral de looptijd bleek een struikelblok. Wel zijn er gedurende het hele jaar goede contacten geweest en zijn de mogelijkheden verkend. Met de Triodos bank is een startersfonds opgericht.

Beoordeling kredietwaardigheid tegenpartijen u/g
Aan de hand van jaarcijfers van de tegenpartijen wordt jaarlijks een analyse uitgevoerd voor de beoordeling van hun kredietwaardigheid. Bij de meeste partijen beperkt de beoordeling van de kredietwaardigheid zich tot het sec uitvoeren van een ratio-analyse.

De beoordeling 2016 is met de accountant kortgesloten. Indien noodzakelijk is een voorziening getroffen. De uitgezette leningenportefeuille per 31 december 2016 bedraagt 151,3 miljoen euro (exclusief Meerstad) en het kredietrisico 0,7%. Het kredietrisico is berekend aan de hand van de jaarrekeningen 2015 van de desbetreffende partijen.