Jaarverslag 2016

Stadhuis en Stadjer

In dit onderdeel geven wij per deelprogramma een toelichting op de afwijking in de baten en de lasten
> 250 duizend euro.

DeelprogrammaPrimitieve begrotingActuele begrotingRekeningVerschil
Lasten
11.1Publieke dienstverlening16.84016.29515.659636
11.1.1Regie dienstverlening4342502500
11.1.2Klantcontact centrum(KCC)1.7062.1741.876298
11.1.3Burgerzaken6.7196.7056.68124
11.1.4Belastingen7.9817.1666.852314
11.2Communicatie met de burger5656118-62
11.2.1Een herkenbare gemeente5656118-62
Totaal lasten16.89616.35115.776574
Baten
11.1Publieke dienstverlening0-9.5579.948-19.505
11.1.1Regie dienstverlening210207206-413
11.1.2Klantcontact centrum(KCC)11796-10610
11.1.3Burgerzaken4.2444.2044.531-8.734
11.1.4Belastingen5.2585.0505.318-10.368
Totaal baten9.8299.5579.948-19.505
Totaal Saldo voor bestemming7.0676.7945.8283.729
Reserve mutaties
Toevoegingen aan reserves4884884880
Onttrekking aan reserves0-100-1000
Totaal Saldo na bestemming.7.5557.1826.216966

Financiële toelichtingen

Deelprogramma 11.1 Publieke dienstverlening

Lasten

Baten

Saldo

Afwijking (bedragen x 1.000 euro)

636

391

1.027

Implementatiekosten Noordelijk Belastingkantoor (NBK) (V 368 duizend euro)
Op 1 januari 2018 gaat het Noordelijk Belastingkantoor van start. In de aanloop daar naar toe worden projectkosten gemaakt. Hiervoor zijn in 2016 incidentele middelen beschikbaar gesteld. De voorbereiding ligt op koers. De financiële verantwoording daarvan loopt wat achter. Hierdoor is sprake van een incidenteel voordeel van 368 duizend euro. De besteding van dit bedrag vindt in 2017 plaats.

Personeel (V 304 duizend euro)
Het voordeel van 304 duizend euro betreft vooral vacature- vrijval bij de afdelingen Publiekszaken, Belastingen en KCC. In verband met de ontstane vacatures, mede in verband met de vorming van een Noordelijk belastingkantoor is extern personeel ingehuurd. De kosten van de inhuur extern personeel liggen 205 duizend euro lager dan de vrijval vacatureruimte. Daarnaast is er in het tweede halfjaar voor 99 duizend euro meer personeel uitgeleend dan verwacht.

Stijging proceskosten WOZ (V 86 duizend euro)
We hebben de afgelopen jaren te maken gehad met een toename van het aantal bezwaarschriften tegen de WOZ. De raad heeft voor 2016 een bedrag van 325 duizend euro beschikbaar gesteld om de stijging van de proceskostenvergoedingen op te kunnen vangen. Wij constateren een kentering in het aantal bezwaarschriften. Het aantal bezwaarschriften is sterk afgenomen. Daarom is bij de begroting 2016 reeds 125 duizend euro van dit budget ingezet ter dekking van de gemeentebegroting. In 2016 is 114 duizend euro aan proceskosten uitgekeerd. Per saldo resulteert een voordelig resultaat van 86 duizend euro.

Rijksleges en gemeenteleges (V 49 duizend euro)
 Het voordeel op de baten van 210 duizend euro wordt vooral verklaard door meer afgifte van rijbewijzen en reisdocumenten.  Deze extra afgifte leidt ook tot een hogere afdracht van de ontvangen rijksleges aan het rijk van 161 duizend euro. Per saldo resulteert dit in een voordeel van 49 duizend euro.

Overige afwijkingen (V 220 duizend euro)
De overige afwijkingen tellen op tot een voordeel van 220 duizend euro.